توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :

    

متـراژ ( متر مربع )

هزینه واحد ( هزارریال )

هزینه کل ( میلیون ریال )

5000

5/1

5/7

 الف – 2 ) محوطه سازی :

  

ردیف

شــرح

مقدار

هزینه واحد ( هزارریال)

هزینه کل (میلیون ریال )

1

2

تسطیح و خاکبرداری

حصارکشی

1500مترمربع

 500مترمربع

5

6

5/7

3

      جـــمـــع

5/10

 

   الف – 3 ) ساختمانها:

 

ردیف

شــرح

زیربنا(m2)

هزینه واحد ( هزارریال)

هزینه کل (میلیون ریال )

1

2

3

4

5

انبار کنسانتره و علوفه

موتورخانه

آسایشگاه و نگهبانی

بهاربند

اصطبل

80

12

30

150

100

200

300

450

30

150

16

6/3

5/13

5/4

15

   جــــــمـــع

6/52

 

     الف – 4 ) ماشین‌آلات:

 

ردیف

شــرح

تعداد

هزینه واحد(هزار ریال)  

هزینه کل(میلیون ریال)

1

موتور ژنراتور

1

40000

40

      جـــمـــع

40

    الف – 5 ) تاسیسات:

 

ردیف

شــرح

تعداد

هزینه واحد(هزارریال)

هزینه کل(میلیون ریال)

1

2

3

4

5

6

حفر چاه و لوله کشی

منبع 1000 لیتری سوخت

انشعاب برق سه فاز

منبع آب 1000 لیتری

بیرون بر حمل شیر

گرمایش و سرمایش

1

1

1

1

-

-

20000

3000

10000

4000

2000

4000

20

3

10

4

2

4

      جـــمـــع

43

     الف – 6 ) تاسیسات اداری:

ارقام به میلیون ریال

ردیف

شـــرح

هزینه کل

1

2

وسایل آشپزخانه

وسایل رفاهی کارکنان

1

2

      جــــــمـــــع

3

   الف – 7 ) هزینه‌های قبل از بهره‌برداری :

ارقام به میلیون ریال

ردیف

شـــرح

هزینه کل

1

2

هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات

آمــوزش

2

1

      جــــــمـــــع

3

  الف-8) خرید دام :

ارقام به میلیون ریال

شرح

تعداد

هزینه واحد

هزینه کل

تلیســه

20 راس

10

200

     جــمــــــع

200

 جمع کل سرمایه گذاری ثابت

 

شـــرح

هزینه ( میلیون ریال )

محوطه سازی و ساختمان ها

ماشین آلات

تاسیسات

تاسیسات اداری

خرید دام

هزینه های قبل از بهره‌برداری

1/63

40

43

3

200

3

جــــمــــع

1/352

پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )

6/17

جمـــــع کل

7/369

  ب- هزینه های جاری :

 

   ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :

 

ردیف

شـرح

مصرف سالانه

هزینه واحد (هزارریال)

هزینه کل(میلیون‌ریال)

1

2

3

4

5

دارو

تفاله

سبوس

علوفه (کاه، یونجه و ... )

مواد ضد عفونی کننده

-

15 تن

 9 تن

-

-

هر دام 35

350

500

-

-

7/0

25/5

5/4

49

1/0

    جــــمــــع

55/59

 

  ب – 2 ) حقوق و دستمزد :

ارقام به میلیون ریال

ردیف

شــرح

تعداد - نفر

حقوق ماهانه

حقوق کل

1

2

3

4

5

مدیر طرح

نگهبان و موتورچی

کارگر شیر دوش

کارگر ساده

دامپزشک

1

1

2

2

1-پاره وقت

1

7/0

8/0

7/0

3/0

14

8/9

4/22

6/19

2/4

23% سهم حـق بـیمه کارفـرما

13

  جـــمــــع کل

7

-

83

 ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :

ارقام به میلیون ریال

ردیف

شـــرح

ارزش دارایی

نرخ

هزینه کل

1

2

3

4

ساختمان و محوطه سازی

تاسیسات

ماشین‌آلات

تاسیسات اداری

1/63

43

40

3

2%

4%

4%

10%

2/1

7/1

6/1

3/0

   جــــــمـــــــع

8/4

 ب- 4 ) هزینه استهلاک :

ارقام به میلیون ریال

ردیف

شـــرح

ارزش دارایی

نرخ

هزینه کل

1

2

3

4

ساختمان و محوطه سازی

تاسیسات

ماشین‌آلات

تاسیسات اداری

1/63

43

40

3

10%

12%

10%

10%

31/6

16/5

4

3/0

   جــــــمـــــــع

77/15

  ب- 5 ) سوخت و انرژی :

 

شـــرح

واحد

مصرف سالانه

هزینه واحد (ریال)

هزینه کل(میلیون ریال)

برق

گازوئیل

کیلووات ساعت

لیتر

3000

5000

250

160

75/0

8/0

   جــــــمـــــــع

55/1

  

جمـع هزینه های جاری طرح

 

شـــرح

هزینه ( میلیون ریال )

مواد اولیه و نهاده های تولید

حقوق و دستمزد

نگهداری و تعمیرات

استهلاک

سوخت و انرژی

55/59

83

8/4

77/15

55/1

جــــمــــع

67/164

پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )

23/8

جمـــــع کل

9/172

 

سرمایه در گردش ( یک ماهه )

 

شـــرح

هزینه ( میلیون ریال )

مواد اولیه و نهاده های تولید

حقوق و دستمزد

سوخت و انرژی

5

9/6

13/0

جمـــــع کل

03/12

 

 

جمع کل سرمایه گذاری طرح

 

شـــرح

هزینه ( میلیون ریال )

سرمایه ثابت

سرمایه در گردش

7/369

03/12

جمـــــع کل

73/381

 

 

    ج – فروش:

 

ردیف

شرح

ارزش واحد (هزارریال)

میزان تولید

ارزش کل(میلیون ریال)

1

2

3

4

شیــر

گوساله نر

تلیسه مازاد بر نیاز

کود حیوانی

1600

2500

5000

100

150 تن

10 راس

2 راس

200 تن

240

25

10

20

   جــــــــمـــــــــع

295

 

برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی

 

ردیف

شــرح

هزینه ( میلیون ریال )

1

2

استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )

هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)

75/0

9/5

   جــمـــع

65/6

 

 

پیش بینی مالی طرح

شــرح

میلیون ریال

درآمد ( فروش )

295

  کسر می شود : قیمت تمام شده

9/172

سود ناویژه

1/122

  کسر می شود : هزینه های اداری و فروش

9/5

سود عملیاتی

2/116

  کسر می‌شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری

75/0

سود ویژه قبل از کسر مالیات

45/115

 

محاسبه دوره برگشت سرمایه:

 

دوره بازگشت سرمایه = 38/2سال ( تقریبا 28 ماه )

  محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )

 

( ارقام به میلیون ریال )

شــرح

هزینة متغیر

هزینة ثابت

هزینة کــل

مبلغ

درصد

مبلغ

درصد

مواداولیه

55/59

100

0

-

55/59

حقوق و دستمزد

29

35

54

65

83

سوخت و انرژی

24/1

80

31/0

20

55/1

تعمیر و نگهداری

8/3

80

1

20

8/4

استـهلاک

0

-

77/15

100

77/15

توزیع و فروش

9/5

100

0

-

9/5

استهلاک قبل ازبهره برداری

0

-

75/0

100

75/0

پیش بینی نشده

7

85

23/1

15

23/8

جمـــع

49/106

-

06/73

-

55/179

 

بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر تولید معادل76/38%می باشد.

 محاسبة کارمزد وام

 

 

1 - عقد مشارکت مدنی:

         مبلغ قرارداد:

        مدت قرارداد

         کارمزد

         کارمزد عقد مشارکت مدنی:            

 

340 میلیون ریال

شش ماه

13%

1/22 میلیون ریال

  

2 – عقد فروش اقساطی:

         مبلغ قرارداد

         مدت قرارداد

         کارمزد تسهیلات

         کارمزد عقد فروش اقساطی

         کل کارمزد تسهیلات

         کارمزد سالانه

         اصل تسهیلات سالانه

 

1/362 میلیون ریال

54 ماه

13%

9/105 میلیون ریال

128 میلیون ریال

44/28 میلیون ریال

55/75 میلیون ریال

 جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :

   ارقام به میلیون ریال

شرح

سال 1

سال 2

سال 3

سال 4

سال 5

اصل بازپرداخت تسهیلات

77/37

55/75

55/75

55/75

55/75

کارمزد تسهیلات

22/14

44/28

44/28

44/28

44/28

جمــع

99/51

99/103

99/103

99/103

99/103

منبع  :اتاق تعاون مرکزی جمهوری اسلامی پارس بیو لوژی